Overzicht Algemene middelen
De provincie streeft naar een financieel gezonde huishouding. Dit is belangrijk voor het handelen van de provincie volgens de wet en voor de acceptatie door de samenleving. Want de provincie werkt direct en indirect (via het Rijk) met belastinggeld van burgers en bedrijven.
Een financieel gezonde huishouding laat zich in de eerste plaats zien in een sluitende begroting. Hierin zijn baten en lasten voor meerdere jaren met elkaar in evenwicht. In de tweede plaats moet de provincie voldoende weerstandscapaciteit hebben. Dat is nodig om financiële consequenties van (niet-begrote) risico’s op te kunnen vangen.
De provincie kiest voor een belastingdruk die past bij het niveau van de voorzieningen in de provincie. De opcenten op de motorrijtuigenbelasting is de belangrijkste belastingheffing van de provincie. Provinciale Staten stellen jaarlijks het opcententarief vast. Dit tarief is gebonden aan een wettelijk maximum, dat jaarlijks door het Rijk (op basis van de inflatieontwikkelingen) wordt aangepast.
Wat gaan we doen om dit te realiseren?
Financieel-strategisch beleid
De begroting geeft ruimte om veel van onze ambities waar te maken maar dwingt ook tot scherpe keuzes. Uitgangspunt is een stevig financieel en juridisch beleid voor de lange termijn. Hierbij zijn de lasten voor onze inwoners niet hoger dan absoluut nodig en de inkomsten en uitgaven zijn voor meerdere jaren structureel in evenwicht. We verbeteren het inzicht in het financieel evenwicht en we helpen de organisatie haar inkomsten en uitgaven realistisch te begroten. We geven informatie en advies over de financiële planning en realisatie en laten zien welke keuzes we maken. We houden financiële ruimte om te reageren op actuele ontwikkelingen en nieuwe ambities, waarbij we rekening houden met tegenvallers. Elk jaar leveren we verschillende Planning & Control producten op. We adviseren op juridisch en financieel gebied over onder andere (complexe) financieringsvormen, mede in relatie tot staatssteun, Europese aanbestedingen en bezwaar- en beroepschriften. We stellen een rechtmatigheidsverantwoording op, waarin Gedeputeerde Staten verantwoording afleggen over de vraag of de balansmutaties en de baten en lasten in overeenstemming met de geldende wet- en regelgeving tot stand kwamen.
Heffen van opcenten motorrijtuigenbelasting
De belangrijkste inkomstenbron waar de provincie zelf invloed op heeft, bestaat uit de belasting opcenten op de motorrijtuigenbelasting. De provincie stelt het opcententarief vast. De werkelijke inkomsten uit de opcenten van de motorrijtuigenbelasting zijn afhankelijk van externe factoren, zoals de ontwikkeling van het wagenpark in Zuid- Holland en wijzigingen in het vrijstellingsbeleid (zie verder de toelichting op de MRB in de paragraaf Lokale heffingen ) .
Wat mag dat kosten?
Wat mag dat kosten?
Inleiding
Wat mag het kosten is opgebouwd in 2 delen:
- Opbouw en verloop lasten
- Raming baten en lasten
‘Wat mag het kosten’ is nu samengevat in 1 tabel. Provinciale Staten hebben budgetrecht op het niveau beleidsdoel. Daarom zijn de toelichtingen ook geschreven op de bijstellingen per beleidsdoel, binnen een ambitie. De mutaties op beleidsprestaties zijn daarnaast ter informatie vermeld.
Opbouw en verloop lasten
Opbouw en verloop lasten
Opbouw en verloop lasten
(bedragen x € 1 mln)
Toelichting
De grafiek laat zien hoe de lasten van de ambitie zijn opgebouwd.
- Arbeidskosten: dit gaat om de loonkostenformatie zoals opgenomen onder A en de inhuur externen onder B in de paragraaf Arbeidscapaciteit .
- Kapitaallasten: dit gaat om de kapitaallasten als gevolg van een investering.
- Subsidies en inkomensoverdrachten: dit gaat om de lastneming van subsidies en daarnaast bijdragen aan vooral andere overheidsinstellingen.
- Overige lasten: dit gaat om de lasten die niet horen bij de hiervoor genoemde categorieën.
Raming baten en lasten
Raming baten en lasten
(bedragen x € 1.000) | Jaarrekening 2025 | Najaarsnota 2026 | Kadernota 2027 (incl. mutaties Najaarsnota 2026) | Bijstellingen Begroting 2027 | Begroting 2027 | Raming 2028 | Raming 2029 | Raming 2030 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | ||||||||
Algemene dekkingsmiddelen | ||||||||
Financieel-strategische beleid | 17.008 | 4.797 | 11.525 | -7.090 | 4.435 | 20.623 | 39.723 | 62.415 |
Totaal Lasten | 17.008 | 4.797 | 11.525 | -7.090 | 4.435 | 20.623 | 39.723 | 62.415 |
Baten | ||||||||
Algemene dekkingsmiddelen | ||||||||
Financieel-strategische beleid | -476.008 | -471.744 | -489.591 | -11.710 | -501.301 | -525.128 | -536.463 | -528.270 |
Heffen van opcenten motorrijtuigenbelasting | -428.952 | -491.284 | -509.242 | -1.706 | -510.948 | -524.888 | -537.057 | -565.662 |
Totaal Baten | -904.960 | -963.028 | -998.833 | -13.416 | -1.012.249 | -1.050.016 | -1.073.520 | -1.093.932 |
Saldo lasten en baten | -887.953 | -958.231 | -987.308 | -20.506 | -1.007.815 | -1.029.393 | -1.033.797 | -1.031.517 |
Toelichting bijstellingen
Toelichting lasten
Beleidsdoel: Algemene dekkingsmiddelen
Financieel-strategisch beleid € 7,1 miljoen (v) | Bestaand beleid |
|---|---|
| |
Toelichting baten
Beleidsdoel: Algemene dekkingsmiddelen
Extra uitkering provinciefonds € 11,7 miljoen (v) | Bestaand beleid |
|---|---|
Op 23 juni 2026 stuurden wij een brief aan Provinciale Staten met informatie over de financiële effecten van het nieuwe verdeelmodel van het provinciefonds. Naar verwachting wordt deze aanpassing verwerkt in de septembercirculaire 2026. De septembercirculaire komt te laat om nog in deze begroting te verwerken. Omdat het om een fors bedrag gaat dat het begrotingssaldo positief beïnvloedt verwerken we in deze begroting al de verwachte extra opbrengsten. Dekking ten gunste van het begrotingssaldo. | |
Motorrijtuigenbelasting € 1,7 miljoen (v) | Bestaand beleid |
|---|---|
De verhoging van de motorrijtuigenbelasting van € 1,7 miljoen, komt door aangepaste CPI-cijfers (veranderingen in prijzen voor consumenten). Dekking ten gunste van het begrotingssaldo. | |
Instrumentarium
Instrumentarium
Reserves
Het onderstaande overzicht toont de inzet van reserves per beleidsdoel in deze ambitie. Een toevoeging aan de reserve (lasten) betekent dat het saldo van de reserve toeneemt. Een onttrekking aan de reserve (baten) betekent dat het saldo van de reserve afneemt. Een meerjarig totaaloverzicht van de omvang van de reserves is terug te vinden in de Financiële begroting, Staat van reserves .
(bedragen x € 1.000) | Jaarrekening 2025 | Najaarsnota 2026 | Kadernota 2027 (incl. mutaties Najaarsnota 2026) | Bijstellingen Begroting 2027 | Begroting 2027 | Raming 2028 | Raming 2029 | Raming 2030 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | ||||||||
Beleidsdoel 9-1 Algemene dekkingsmiddelen | ||||||||
Algemene vrije reserve | 1.630 | 39.361 | 0 | -39.049 | -39.049 | 14.894 | 50.786 | 67.862 |
Bufferreserve Weerstandscapaciteit | 19.350 | 13.800 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Investeringsagenda 2026-2030 | 120.000 | 3.450 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Subsidieregeling Wonen Zuid-Holland | 0 | 19.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal beleidsdoel 9-1 | 140.980 | 75.611 | 0 | -39.049 | -39.049 | 14.894 | 50.786 | 67.862 |
Totaal Lasten | 140.980 | 75.611 | 0 | -39.049 | -39.049 | 14.894 | 50.786 | 67.862 |
Baten | ||||||||
Beleidsdoel 9-1 Algemene dekkingsmiddelen | ||||||||
#MIT MKB Innovatiestimulering topsectoren | -10.184 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
#Ontwikkelingsperspectief Grevelingen en Volkerak-Zoom | -15.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
#Regionale netwerken in Zuid-Holland (RNIZ) | -3.209 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
#Reserve UPG 40 | -2.326 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
#Restauratie & herbestemming monumenten | -5.352 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Algemene vrije reserve | -112.878 | 700 | -382 | 382 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bufferreserve Weerstandscapaciteit | -10.430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Groene ambities | -8.477 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Investeringsagenda 2026-2030 | 0 | -30.250 | 0 | 0 | 0 | -3.000 | -4.000 | -3.000 |
Versterking economie | -2.892 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal beleidsdoel 9-1 | -170.747 | -29.550 | -382 | 382 | 0 | -3.000 | -4.000 | -3.000 |
Totaal Baten | -170.747 | -29.550 | -382 | 382 | 0 | -3.000 | -4.000 | -3.000 |
Saldo mutaties reserves | -29.767 | 46.061 | -382 | -38.667 | -39.049 | 11.894 | 46.786 | 64.862 |
Betrokkenheid van Verbonden partijen
Niet van toepassing.
Subsidies
Niet van toepassing.