Paragrafen | Paragraaf Arbeidscapaciteit (loonkosten en inhuur)

Paragraaf Arbeidscapaciteit (loonkosten en inhuur)

Inleiding

Deze paragraaf geeft inzicht in de inzet van de totale arbeidscapaciteit en de daarmee samenhangende kosten. Het totaal van de begrote kosten is ons budget voor arbeidscapaciteit. Dit bestaat uit de vaste loonkosten van personeel en de kosten voor externe inhuur. Inkomsten van het UWV en uit personele detacheringen gaan daarvan af.

In deze paragraaf behandelen we de samenstelling en de omvang van de benodigde arbeidskosten. Deze bestaan uit:
a.   loonkosten personeel (formatie) van de provincie Zuid-Holland;
b.   kosten voor de inhuur van externen;
c.   kosten en baten uit detacheringen en het UWV.

Totaalbeeld arbeidskosten

Onderstaande tabel laat zowel het totaal aan begrote arbeidskosten zien, als de afzonderlijke categorieën. Deze bedragen kwamen als volgt tot stand:

Omschrijving (bedragen x € 1 miljoen)	2026 na Najaarsnota	2027	2028	2029	2030
Omschrijving (bedragen x € 1 miljoen)	2026 na Najaarsnota
A. Loonkosten formatie	230,3	235,9	233,2	229,3	220,9
B. Kosten voor inhuur van externen	41,5	29,1	19,3	17,6	16,4
C. Detacheringen en uwv	-1,5	-1,5	-1,5	-1,5	-1,5
Totaal arbeidskosten	270,3	263,5	251,1	245,4	235,9
Percentage inhuur	15%	11%	8%	7%	7%

Het Arbeidscapaciteitsplan gaat uit van een evenwichtige samenhang van Taken, Knaken en Personeel (TKP). Dit betekent dat het budget voor arbeidscapaciteit genoeg is voor de benodigde inzet van personeel om onze taken uit te voeren. Daarbij begroten we realistisch, deels op basis van ervaringen uit voorgaande jaren.
Uitbreiding van het kader kan alleen als het takenpakket toeneemt of de provincie een andere rol op zich neemt. Daarbij nemen we aan dat we extra kosten voor de nodige externe inhuur betalen vanuit de materiële budgetten. Ook verwachten we opnieuw tijdelijke externe middelen, zoals rijksbijdragen. Eventuele veranderingen in deze externe financiering beïnvloeden de benodigde arbeidscapaciteit en de uitvoering van taken.

De begroting arbeidscapaciteit 2027 kent een aantal onzekerheden. Een deel van het vaste loonkostenbudget wordt immers gedekt uit middelen van derden. Voor 2027 zijn op het moment van opstellen van de begroting nog niet alle verwachte beschikkingen vanuit onder andere het rijk ontvangen voor de gepresenteerde periode. Naar verwachting zal eind 2026 duidelijkheid komen en wordt de verwerking van deze beschikkingen meegenomen in de Voorjaarsnota 2027. Dit heeft deels ook betrekking op de budgetten externe inhuur. Naast het streven om de externe inhuur te dringen, verklaart deze onzekerheid de sterk afnemende ontwikkeling van het budget externe inhuur ten opzichte van 2026 na de Najaarsnota 2026.

Toelichting A. Loonkosten voor de formatie van de provincie Zuid-Holland

Het formatiebudget bestaat uit vaste en variabele loonkosten en uit personele kosten uit het frictiebudget. Vaste loonkosten zijn de normale beloningen volgens de salarisschaal en vaste toelagen. Variabele loonkostenzijn betalingen die niet standaard terugkeren: overwerkkosten, toelagen onregelmatigheid, en reis- en verblijfkosten. Personele kosten uit het frictiebudget zijn voor bijzondere omstandigheden, overgangsregelingen, specifieke afspraken en onvoorziene zaken.

De loonkosten nemen in bovenstaand meerjarig beeld geleidelijk weer af. Dit komt doordat tijdelijke middelen (vooral vanuit het Rijk) voor incidentele taken aflopen. Daarmee loopt ook het bijbehorende budget voor arbeidscapaciteit terug. Er is nog geen duidelijkheid over een eventuele voortzetting van deze tijdelijke middelen, en de hoogte daarvan. Daarom namen we zowel de te ontvangen middelen als de bijhorende loonkosten nog niet op. Het is aannemelijk dat er weer nieuwe (tijdelijke) middelen beschikbaar komen. Naar verwachting komen daardoor de loonkosten de komende jaren uit op een gelijk of hoger niveau (binnen de afspraken uit het coalitieakkoord).

Toelichting B. Kosten voor de inhuur van externen

Voor onze opgaven is soms een flexibele schil nodig. Bijvoorbeeld wanneer bijzonder gespecialiseerde kennis nodig is. Voordat we externe medewerkers inhuren, wegen we de beschikbare eigen capaciteit en kennis (aanbod) af met wat nodig is (vraag). Tegelijkertijd is de verwachte inhuur niet precies te voorspellen. Dit komt door factoren als verloop en ziekte. Deze kunnen we niet direct beïnvloeden.